日本の税務を簡単に理解する
日本の複雑な税務制度を、分かりやすい計算機とガイドで解説します。個人所得税、消費税、社会保険料の計算がこれ一つで完結。
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各項目の金額を入力してください
給与から控除: 0 円（10%概算）
控除: 60万円
事業所得: 0 円
配当控除の対象になる場合があります
📋 即時結果
総所得金額
0
控除額合計
660,000
課税所得金額
0
所得税
0
地方税（住民税）
0
税金合計
0
実収入（税引後）
0
📚 日本の税務知識
給与所得税とは
給与から控除される国の直接税
健康保険料について
医療費をカバーする保険料
厚生年金保険
老後の生活を保障する年金制度
住民税の仕組み
地域の行政サービスを支える地方税
消費税の基礎知識
商品やサービス購入時にかかる税金
確定申告について
年間所得と納税額を税務署に報告
❓ よくある質問
✅ 節税のベストプラクティス
生命保険控除活用
生命保険料は年12万円までが控除対象。控除限度額を活用することで、所得税と住民税を軽減できます。複数の保険に加入している場合は合算できます。
住宅ローン控除
住宅ローン利用時、ローン残高の1%が控除される制度です。新築の場合は13年、中古の場合は10年間適用されます。初年度は確定申告が必須です。
教育ローン控除
高等教育の費用で奨学金返済がある場合、年15万円まで控除できます。大学や大学院の学費の返済がある学生や若年労働者向けの制度です。
医療費控除
年間10万円（所得の5%が少ない場合はその額）を超える医療費は控除対象。セルフメディケーション税制という別制度もあります。
ふるさと納税
自治体への寄付で税控除が受けられ、返礼品も得られる制度。上限額は給与や家族構成で変わります。
配偶者控除・扶養控除
配偶者(103万円以下の給与)や扶養親族がいる場合、所得から控除できます。これにより給与以下の家族の生計が支援されます。
📊 給与別税務シミュレーション
| 給与レベル | 所得税 | 社会保険料 | 住民税 | 手取り率 |
|---|---|---|---|---|
| ¥3,000,000 | ¥77,500 | ¥357,600 | ¥90,000 | 74% |
| ¥4,000,000 | ¥154,500 | ¥477,100 | ¥120,000 | 71% |
| ¥5,000,000 | ¥251,500 | ¥596,200 | ¥150,000 | 69% |
| ¥6,000,000 | ¥368,500 | ¥715,300 | ¥180,000 | 67% |
| ¥7,000,000 | ¥485,500 | ¥834,400 | ¥210,000 | 66% |
🔗 関連リソース
📈 日本の所得税率表
| 課税所得 | 税率 | 控除額 | 例 |
|---|---|---|---|
| 195万円以下 | 5% | ¥0 | 年収300万円の場合 |
| 195万円超 330万円以下 | 10% | ¥97,500 | 年収400万円の場合 |
| 330万円超 695万円以下 | 20% | ¥427,500 | 年収500万円の場合 |
| 695万円超 900万円以下 | 23% | ¥636,000 | 年収700万円の場合 |
| 900万円超 1800万円以下 | 33% | ¥1,536,000 | 年収1000万円の場合 |
| 1800万円超 | 37% | ¥2,796,000 | 年収2000万円の場合 |
📖 税務用語解説
給与所得控除
給与から一定額を差し引く制度。経費相当額として認められます。給与額に応じて計算されます。
例: より実際の給与から必要な費用を事前に認めるイメージ
基礎控除
すべての納税者が受けられる控除。2024年は48万円。
例: 給与600万円の人なら552万円が課税対象
累進課税
所得が高いほど高い税率が適用される仕組み。
例: 所得により5%から37%の税率が段階的に上がる
天引き
給与から直接税金や保険料などが控除されること。
例: 毎月の給与明細に記載される控除項目
年末調整
例: 多くの場合、還付金が返される
インボイス制度
消費税の計算に必要な詳細な請求書の制度。2023年より開始。
例: 事業者は登録必須で、顧客への領収書方法が変わる
控除限度額
控除として認められる最大金額。これを超える分は控除できません。
例: 医療費控除は上限がなく、生命保険控除は年12万円が限度
扶養控除
扶養される家族がいる場合の控除。家族1人につき一定額。
例: 子ども1人で38万円、高齢の親なら58万円